국가별 세금 순위 소득세율, 세금 비율, 세금 많이 내는 나라

국가별 세금 순위를 봤을 때 평균 근로자 세금은 높지 않지만 최고 소득세율은 50% 가까이 임박합니다. (지방 소득세 4.5% 포함) 그만큼 소득별 세율 차이가 심하며 특히 상속세의 경우 우리나라 세율은 순위권 안에 들 정도로 높습니다.

※ 본문 내용 미리 보기

1. OECD 평균 근로자 세금
2. 나라별 최고 소득세율
3. 세금이 적은 나라는 살기 좋을까?
4. 상속세 전 세계에서 손꼽히게 높은 대한민국

1. OECD 평균 근로자 세율

2022년까지 조사된 OECD 평균 근로자 세율을 보면 우리나라 세금이 많은 편이 아닙니다. 어쩌면 적은 편일지도 모릅니다. 하지만 우리는 항상 세금이 너무 많다고 생각하며 살고 있는데 그 이유는 아래 근로소득 과세표준에서 알 수 있습니다.

▶ 근로소득세 과세표준

● 과세표준을 보면 연봉이 적을 수록 세금이 적고 연봉이 많을수록 세금이 많습니다.

● 5,000만 원 이하는 세율이 15%에 불과하지만 5,000만 원을 초과하는 순간부터 세율은 무섭게 상승합니다. 우리나라는 세금이 없거나 낮은 저소득자에 비해 고소득자가 내는 세금 비율이 매우 크기 때문에 평균 근로자 세금으로 계산하게 되면 세율이 낮을 수밖에 없습니다.

2. 나라별 최고 소득세율

● 나라별 최고 소득세율을 보면 스웨덴이 57.2%로 전세계 1위입니다. 모든 사람이 다 저 높은 세율로 세금을 내는 것은 아니고 우리나라처럼 소득에 차등을 둬 가장 최 고소득층이 내는 소득세가 57.2%라고 보면 됩니다.

소득세율이란?

개인이 1년 동안 벌어들인 종합소득에 대해 부과하는 세율

● 소득세율 50% 이상 국가 (지방 소득세 포함)

① 오스트리아 (55%)

② 네덜란드 (51.8%)

③ 벨기에 (52.9%)

④ 캐나다 (53.5%)

⑤ 포르투갈 (53%)

⑥ 프랑스 (55.4%)

⑦ 그리스 (55%) 등….

⇒ 우리나라 세율도 지방세율 4.5%를 더하면 최고세율이 49.5%로 거의 50%에 임박한다고 볼 수 있습니다.

3. 세금 적은 나라

▶ 세금이 적은 나라 = 살기 좋은 나라?

세금을 많이 내는 나라는 50% 이상도 내는데 만약 내가 100억 원의 수입이 있다면 50억 원 이상을 세금으로 납부해야 한다.는 소리가 됩니다.

그러면 세금이 20~ 30% 대인 상대적으로 조금 낮은 나라에서 살면 더 좋을까요?

그렇지도 않습니다. 세금을 많이 부과하는 나라들의 공통점을 살펴보면 대부분 선진국이라는 것을 알 수 있습니다. 때문에 세금을 조금 내려고 복지나 의료, 문화생활 등의 기타 여건들이 좋지 않은 후진국에서 사는 것이 좋은 방법은 아닙니다.

4. 상속세 최고봉 ‘한국’

한국은 유독 상속세가 높은 나라라고 합니다. 가장 높은 세율이 50%로 전 세계 순위권 안에 들 정도로 높습니다.

● 전 세계 상속세율 비교

▶ 상속세 과세표준

ex) 100억 원을 상속한다면?

= 100억 원 × 50%

= 50억 원 – 4억 6천만 원(공제)

= 45억 4천만 원 상속세 납부

● 상속세가 없는 나라도 있을까?

상속세가 당연시되는 한국에서 살다 보니 생각지도 못했지만 상속세가 없는 나라가 있습니다. 그것도 많습니다.

⇒ 호주, 오스트리아, 캐나다, 중국, 헝가리, 인도, 이스라엘, 룩셈부르크, 멕시코, 뉴질랜드, 노르웨이, 파키스탄, 포르투갈, 러시아, 싱가포르, 스웨덴 등